Меню
Вход
Москва

Как платить налоги с инвестиционных счетов: сумма, сроки, порядок действий

14.09.2021
0
35
Как платить налоги с инвестиционных счетов: сумма, сроки, порядок действий

По закону все инвесторы, получающие доход от сделок, обязаны платить в казну налог. Однако есть исключение: от уплаты взноса освобождают тех, у кого открыт не обычный брокерский счет, а ИИС — индивидуальный инвестиционный счет. Расскажем, что это такое, как получить по нему налоговый вычет, а в каких случаях льготы не действуют.

ИИС: особенности налогообложения

ИИС — разновидность брокерского счета. Он позволяет покупать и продавать активы (акции, облигации, ПИФы, валюту, ETF), получать прибыль с дивидендов и купонов. Открывают индивидуальный инвестиционный счет обычно ради налоговых льгот. Его разрешено пополнять максимум на 1 млн рублей в год. Но ИИС не рекомендуют закрывать до истечения трех лет с момента подписания договора, иначе налоговые льготы аннулируют.

СПРАВКА:

Вы получили налоговый вычет по ИИС и досрочно закрыли счет? Тогда придется вернуть деньги в казну.

Льгота на взнос в ИФНС бывает двух видов:

  • возврат 13% от внесенных на счет средств (максимум — 52 тыс. рублей в год);
  • освобождение от уплаты налога на прибыль после закрытия счета и продажи активов.

Если у вас есть инвестиционный счет, налоговый вычет вы получите только в том случае, когда трудоустроены официально и ежемесячно перечисляете НДФЛ в казну (либо за вас это делает работодатель).

Как платить налоги по ИИС

Сроки уплаты зависят от того, какой вид прибыли вы получили:

  • Дивиденды по акциям и купоны по облигациям. Их выплачивают регулярно, по установленному эмитентом графику (ежемесячно, ежеквартально или ежегодно). Налог платят сразу после зачисления денег на счет.
  • Итоговый доход — выручка с продажи активов в момент закрытия счета. Взнос в ФНС перечисляют один раз.

В России по закону частные инвесторы не могут напрямую торговать на фондовом рынке, за них это делает брокера. Значит, если открыт инвестиционный счет, налоги посчитает и удержит посредник, он сделает расчет автоматически, без участия клиента. Брокер подаст все сведения о ваших сделках в налоговую по итогам года. То есть доходы на счет поступят уже за вычетом обязательных взносов в ФНС. Можете выводить деньги и тратить их.

Наступило время закрыть ИИС? Уведомите брокера о том, какой тип вычета хотите получить: освобождение от уплаты налога на прибыль или возврат 13% от внесенных на счет сумм. 

Налогообложение доходов по ИИС

Разберем по порядку все виды доходов по ИИС:

  • Дивиденды. Покупайте с помощью индивидуального инвестиционного счета ценные бумаги акционерных обществ и получайте по ним часть прибыли, если это предусмотрено политикой предприятия. Дивиденды по ИИС всегда облагают налогом, получить по ним вычет нельзя. 
  • Купоны. Когда вы покупаете облигации, компания, выпустившая их, регулярно выплачивает вам процент от стоимости ценной бумаги. Это тоже выручка по ИИС. В отношении купонного дохода применяют налоговый вычет.
  • Прибыль по еврооблигациям. Принцип тот же, что и с обычными купонами. Но есть нюанс: перед закрытием счета валюту переводят в рубли по текущему курсу. НДФЛ начисляют в рублях, и удерживают комиссию тоже в российских денежных единицах.
  • Доход по ETF или ПИФам. Налогом облагают только финансовый результат — разницу между покупкой и продажей активов.
  • Выручка от продажи валюты. ИИС пополняют рублями, но покупать на них валюту не запрещено. Можете приобрести доллары или евро, а через 3 года продать их и получить прибыль за счет роста курсовой стоимости. Но данный вид доходов идет особняком: брокер не удержит НДФЛ автоматически и не передаст сведения в ФНС. Вы должны сами заполнить декларацию и оплатить налог, иначе вас оштрафуют и начислят пени.

В 2021 году размер НДФЛ в России составляет 13%, а при общей выручке более 5 млн рублей в год – 15%. 

Хотите оставить комментарий? Для начала зарегистрируйтесь.
Комментарии: 0
Комментарии отсутствуют
Читайте также
В кредитные истории россиян внесут сведения о рассрочках

Накануне агентство ОКБ сообщило о разработке методов для включения данных о беспроцентных рассрочках в кредитные истории граждан. В сентябре 2021 года глава Центробанка Эльвира Набиуллина подняла вопрос о том, что покупки с постоплатой повышают долговую нагрузку на население. Она призвала финансовые организации включать такие сведения в кредитные истории, чтобы другие компании принимали их во внимании при выдаче новых ссуд. ОКБ разрабатывает системы для получения данных от предприятий, представляющих BNPL-сервисы. Такие программы предполагают приобретение товаров при их частичной оплате в момент покупки. Остальную стоимость списывают с карты клиента равным долями в течение нескольких месяцев. Подобными сервисами обзавелись Тинькофф банк и Яндекс. Оба провайдера подчеркивают, что данная услуга ; не кредит. Большинство финансовых компаний, работающих с займами по модели POS, отправляют сведения о заемщиках в БКИ. Но предприятия, оказывающие BNPL-услуги, никому не передают эту информацию. Пока доля подобных транзакций в России достигает 3%, но эксперты считают, что обороты по итогам года достигнут 150 млрд рублей. В бюро утверждают, что по информации о рассрочке кредитные организации смогут увидеть, насколько дисциплинированы граждане в части исполнения финансовых обязательств. Если платежи вносят вовремя, то это благоприятно повлияет на кредитную историю. Источник: Объединенное кредитное бюро.

07.12.2021
0
23
07.12.2021
0
23
Опубликованно
Разница цен на квартиры в новостройках и «вторичке» сократилась

Эксперты из компании ДомКлик, входящей в экосистему Сбербанка, заметили уменьшение разрыва между ценами квартир на первичном и вторичном рынках недвижимости. Они также отметили, что жители западных регионов страны стали более активно оформлять ипотечные кредиты, чем восточных. По сведениям Сбербанка, средняя цена квадратного метра недвижимости с рук; по России в октябре 2021 года выросла до 65 тыс. рублей. Этот показатель превышает прошлогодние значения больше, чем на 10 тыс. рублей. Столичная недвижимость в октябре 2020-го стоила в среднем 190 тыс. рублей за квадрат. Через год эта величина превысила отметку 237 тыс. рублей. Медианная стоимость московской квартиры выросла почти на четверть. Директор ДомКлик Николай Васев заявляет, что спрос на вторичное жилье в декабре 2021 года довольно высок, из-за чего его стоимость продолжает расти. В некоторых регионах специалисты заметили признаки скорого снижения цен, особенно на низкокачественные квартиры и дома. Количество ипотечных заемщиков в западной части России превышает их число на востоке страны. В некоторых субъектах отток населения не компенсируют прибывающие жители. В таких областях за последние 5 лет построено мало новых домов. Доля купленных квартир в них составляла в 2020-2021 годах около 10%. А так как предложение ограничено, стоимость недвижимости по-прежнему высока. Источник: пресс-служба Сбербанка.

07.12.2021
0
24
07.12.2021
0
24
Опубликованно
ЦБ установит лимиты на возврат средств, похищенных мошенниками

Банк России предложил зафиксировать минимальную сумму возврата денежных средств при хищении мошенниками. Полный размер компенсации будет зависеть от решения самой кредитной организации. Согласно данным ЦБ, в третьем квартале текущего года со счетов граждан злоумышленниками похищено 3,2 млрд рублей, из них возвращено только 250 млн рублей, 7,7% незаконно списанных средств. Число случаев краж с помощью социальной инженерии, когда владелец счета самостоятельно передает мошенникам данные по карте, выросло втрое. Российские банки компенсируют своим клиентам не более 8% от украденных денег. Регулятор намерен разработать меры противодействия финансовым преступлениям, которые позволят увеличить объем возвращаемых средств. Для этого установят минимальный размер возмещения пострадавшим, а также изменят порядок списания по незаконным операциям. После установления факта мошенничества банки будут обязаны вернуть клиенту часть денег в сумме не менее установленного ЦБ лимита. По словам Вадима Уварова, директора департамента безопасности Банка России, чтобы получить компенсацию, гражданин должен уведомить банк о совершенном преступлении не позднее следующего дня после списания средств. Точные суммы регулятор не называет, отмечая, что методология расчета ориентирована на средний размер одного хищения. Одновременно ЦБ предлагает упростить регулирование транзакций, если служба безопасности видит признаки мошенничества. В частности, регулятор намерен дать банкам право списывать деньги в течение 1-2 рабочих дней, несмотря на согласие владельца счета. Источник: Банк России.

07.12.2021
0
19
07.12.2021
0
19
Опубликованно
Банк Русский Стандарт: осенью россияне купили на 15% больше хлеба, чем летом

В начале зимы банк Русский Стандарт провел исследование, чтобы выяснить какие товары жители страны покупают чаще всего. Оказалось, что продажи хлеба и молока осенью значительно выросли в сравнении с летним периодом. Активнее всего с сентября по ноябрь граждане приобретали продукты питания, гигиенические средства, детские товары. Также в четверку лидеров вошла оплата топлива на АЗС. Хлеб и кофе жители страны стали покупать на 15% чаще, а молоко ; на 11%. Специалисты заметили, что с наступлением холодов возрос спрос на фрукты. Так, люди стали приобретать на 183% больше винограда. Покупки апельсинов увеличились на 63%, а бананов ; на 60%. Спрос на арбузы, квас и мороженое, напротив, упал по сравнению с летними месяцами. Среди средств гигиены лидируют салфетки, продажи которых осенью не снижались. За ними следуют мыло, резиновые перчатки, туалетная бумага и шампунь. Пакеты встречались практически в каждом чеке. В сегменте детских товаров часто покупали подгузники и игрушки. А вот продажи тетрадей снизились на четверть по сравнению с летом. Это объясняют тем, что родители готовят запас школьных принадлежностей в августе. Во время исследования эксперты изучали обезличенные данные чеков с сентября по ноябрь и с июня по август 2021 года и вывели список топ-100 самых популярных товаров. Источник: пресс-служба банка Русский Стандарт.

07.12.2021
0
17
07.12.2021
0
17
Опубликованно
Новость недели
WebMoney приостановил операции по рублевым кошелькам

Банк России потребовал у платежной системы WebMoney прекратить операции пополнения и перевода денежных средств в рублях. Причину столь жесткого решения представители ведомства не называют. С сегодняшнего дня, 7 декабря, все WMP- и WMR-кошельки доступны лишь для проведения ограниченного перечня операций, среди которых оставлены оплата товаров и услуг, налоговые взносы, вывод средств на собственные банковские карты. Требование о запрете пополнения и перечисления денег на сторонние счета направлено банку АО ККБ;, который выступает гарантом операций в системе по кошелькам WMP и WMR. Согласно предписанию регулятора, ограничение будет действовать полгода с возможностью продления. Как сообщили в компании WM Transfer Ltd, постановление ЦБ РФ стало для руководства полной неожиданностью. Представители пресс-центра платежной системы WebMoney: Мы не можем объяснить решение российского регулятора. С нашей стороны никаких нарушений не было, поэтому оснований для введения вето; на финансовые расчеты по рублевым кошелькам нет;. При этом в компании WM Transfer Ltd отметили, что не планируют оспаривать требование ЦБ. Предписание исполнено в полном объеме менее, чем за сутки. Напомним, что годом ранее подобные ограничения вводились в отношении сервиса Qiwi. А в январе 2021 годарегулятор таким же образом установил ограничение на кошельки в системе электронных переводов ЮMoney, запретив расчеты между физлицами и зарубежными компаниями. Источник: WebMoney.

07.12.2021
0
18
07.12.2021
0
18
Опубликованно