Меню

Ликвидность и платежеспособность: что это, в чем отличие, как показатели влияют на вероятность одобрения кредита

08.09.2022
0
799
Ликвидность и платежеспособность: что это, в чем отличие, как показатели влияют на вероятность одобрения кредита

Перед тем как одобрить кредит, банк проверяет потенциального заемщика: сможет ли тот вовремя погашать долг, и есть ли какое-то имущество, которое можно оформить в залог. У частных лиц запрашивают справки о зарплате и выписки из ЕГРН. У юридических лиц — ИП, ООО, АО — изучают показатели ликвидности и платежеспособности. Что это за показатели и как они влияют на сумму займа? Разберемся в статье.

В чем отличие между платежеспособностью и ликвидностью

Платежеспособность демонстрирует, может ли организация своевременно расплачиваться по обязательствам: перечислять зарплату сотрудникам, платить за коммунальные услуги и аренду помещений, погашать кредиты. Бюджет должен быть спланирован так, чтобы не допускать просрочек по первостепенным платежам.

СПРАВКА:

Платежеспособность бывает краткосрочной и долгосрочной. В первом случае речь идет о способности погашать срочные обязательства, во втором — расплачиваться с партнерами и кредиторами в долгосрочной перспективе.

Ликвидность — наличие активов, которые можно быстро продать в случае форс-мажора и расплатиться с долгами. Чем больше у компании денег на счетах, недвижимости, транспорта, тем выше ее ликвидность. Главное условие при непредвиденных обстоятельствах: сделку нужно совершить в самые короткие сроки. Когда организация оснащена дорогостоящим, но узкоспециализированным оборудованием, это значит, что ликвидность предприятия низкая: сложные станки получится быстро продать только с солидной скидкой (убытки могут составлять 30-40-50%).

Зачем оценивать ликвидность и платежеспособность компании

Показатели считают в интересах собственников бизнеса, деловых партнеров, инвесторов и потенциальных кредиторов. Так, руководитель способен дать задание сделать отчет по ликвидности и платежеспособности: он решил расширить бизнес, и нужно понять, сможет ли компания взять на себя новые обязательства и не обанкротится ли, если направление окажется убыточным.

Инвесторам и контрагентам важно знать: стоит ли завязывать деловые отношения с этой организацией и можно ли получить прибыль, вложив деньги в ценные бумаги предприятия. По закону эмитенты должны публиковать финансовую отчетность в открытом  доступе: здесь видно, с какими результатами закончила компания очередной период (с прибылью или убытками), платит ли акционерам дивиденды.

Для банков платежеспособность и ликвидность компании — гарант того, что заемщику можно выдать деньги под процент. Чем выше показатели, тем солиднее будет сумма кредита. 

СПРАВКА:

Низкая ликвидность и платежеспособность — не повод для отказа в кредите. Некоторые финансовые учреждения готовы выдать заем, если компания оформит в залог имущество или привлечет поручителя.

Как рассчитывают ликвидность и платежеспособность

Цифры дает бухгалтерия. В первую очередь, изучают баланс: соотношение стоимости имущества и величину текущих обязательств. Важно учитывать рыночную цену транспорта, складов, оборудования — то есть ту, за которую имущество можно быстро продать.

По результатам анализа делают отчет. Ликвидность бывает следующих видов:

  • Абсолютная: компания своевременно выполняет финансовые обязательства. Шансы получить кредит высокие.
  • Нормальная: платежеспособность чуть снижена из-за серьезной налоговой нагрузки или небольшой задержки по расчетам с поставщиками. Если остальные показатели в норме, банк наверняка одобрит выдачу займа.
  • Нарушенная: у компании есть долги и просрочки по платежам. Получить средства под процент будет проблематично.
  • Кризисная: финансовое положение предприятия оставляет желать лучшего. Шансы получить заем крайне низкие.

Платежеспособность и ликвидность считают самостоятельно либо обращаются к услугам посредников. За определенную сумму исполнитель подготовит анализ по данным отчетов, которые бухгалтерия регулярно сдает в налоговую.

Хотите оставить комментарий? Для начала зарегистрируйтесь.
Комментарии: 0
Комментарии отсутствуют